Cómo se calcula
La utilización mide qué parte del tiempo disponible de tu equipo se factura a clientes. Para una agencia o consultora es uno de los factores que más influyen en el beneficio: los salarios se pagan por cada hora de trabajo, pero los ingresos solo llegan de las horas que facturas.
La fórmula
- Horas disponibles = personas × horas por semana × (52 − semanas de vacaciones y festivos)
- Utilización = horas facturables ÷ horas disponibles
- Horas con el objetivo = horas disponibles × utilización objetivo; brecha = horas con el objetivo − horas facturables
- Brecha de ingresos = brecha × tarifa horaria media
Ejemplo calculado
Diez personas con semanas de 40 horas y 7 semanas libres al año tienen 18.000 horas disponibles. Facturar 11.700 de ellas supone una tasa de utilización del 65 %. Con un objetivo del 75 % y una tarifa media de 100 por hora, lo que falta equivale a 180.000 $ al año.
| Concepto | Valor |
|---|---|
| Horas disponibles (10 × 40 h × 45 semanas) | 18.000 |
| Horas con la utilización objetivo (75 %) | 13.500 |
| Horas facturadas | 11.700 |
| Horas por debajo del objetivo | 1800 |
| Ingresos facturados | 1.170.000 $ |
| Ingresos con la utilización objetivo | 1.350.000 $ |
| Brecha de ingresos | 180.000 $ |
Supuestos y limitaciones
- Una única tarifa media. Si los perfiles sénior y júnior facturan a tarifas muy distintas, la brecha de ingresos depende de quién no está facturando.
- La misma definición cada mes. Usar horas contratadas o reales cambia el resultado; elige una y mantenla.
- Un objetivo por debajo del 100 %. Las personas necesitan tiempo para ventas, formación y tareas administrativas; si fuerzas demasiado la utilización, se resienten la calidad y la retención del talento.